Le pensioni stanno scendendo - cosa possono fare gli imprenditori ora

Le attuali promesse pensionistiche possono difficilmente essere finanziate nelle condizioni quadro valide. Le ragioni principali sono l'aspettativa di vita ancora in aumento e la diminuzione dei rendimenti degli investimenti. Il risultato è una gigantesca ridistribuzione all'interno del 2° pilastro di diversi miliardi di franchi svizzeri all'anno.

Nessuna soluzione politica rapida in vista

Come l'AVS, anche la previdenza professionale (LPP) deve essere riformata. Le parti sociali hanno presentato un compromesso nell'estate 2019. I regolamenti del 2° pilastro devono essere rivisti come segue:

• Riduzione del tasso minimo di conversione dal 6,8 al 6,0 per cento
• Supplemento mensile a vita per tutti i futuri pensionati LPP, per 15 anni dall'entrata in vigore della revisione
• Questo supplemento è finanziato su base paritaria attraverso 0,5 percentuali di salario.
• Dimezzamento della deduzione di coordinamento
• Solo due crediti di vecchiaia/ semplificazione delle deduzioni salariali (9 per cento dai 25 ai 44 anni, 14 per cento dai 45 anni)
• I sussidi per i fondi pensione con strutture di età sfavorevoli sono interrotti
• Introduzione di un contributo per finanziare la garanzia di conversione delle pensioni

Il disegno di legge è attualmente in fase di consultazione. Tuttavia, la resistenza di varie organizzazioni e partiti è così grande che non ci si può aspettare una soluzione politica rapida. Ciò significa che senza misure concrete, miliardi di patrimonio pensionistico continueranno ad essere ridistribuiti dai dipendenti attivi ai pensionati.

La carenza di competenze costringe all'azione

La carenza di lavoratori qualificati è diventata più acuta in molti settori. Questo sta inducendo le aziende a rivedere le loro condizioni di lavoro, compresi i salari e i fringe benefit, per diventare più attraenti sul mercato del lavoro anche in questi settori. I benefici pensionistici stanno diventando sempre più importanti, dato che molti candidati ora li vedono e li valutano come una componente diretta del loro stipendio. Non solo l'ammontare del contributo di risparmio o la definizione delle prestazioni di rischio giocano un ruolo. Vengono presi in considerazione anche il reddito da investimento previsto o gli aspetti fiscali.

Gli imprenditori diventano attivi ora

La ridistribuzione è anche estremamente dirompente da un punto di vista puramente commerciale. La discriminazione palese contro i dipendenti attuali ha un impatto negativo sulla motivazione della forza lavoro. Sapendo che il regime pensionistico nel Barometro svizzero della preoccupazione ha occupato il primo posto per tre anni, la direzione farebbe bene a prendere sul serio queste preoccupazioni. Invece di aspettare il lungo processo politico, gli imprenditori stanno diventando attivi e approfittando dell'attuale margine di manovra.

L'analisi neutrale rivela le debolezze

Funk può indicare varie soluzioni su come gli imprenditori possono ottimizzare la loro previdenza per correggere a lungo termine gli errori attuali del sistema. Viene analizzata l'attuale soluzione pensionistica. Sulla base dell'analisi, vengono sviluppate misure che portano a miglioramenti nei costi, nei benefici e nel reddito da investimento. Anche l'ottimizzazione fiscale per il personale può essere una conseguenza delle misure.

Revisione del modulo di fondazione

Oltre al modello di assicurazione completa, le fondazioni semi-autonome con le loro opzioni per una soluzione pensionistica con investimento in comune o individuale hanno conosciuto una grande popolarità negli ultimi anni. Nel processo di consulenza, gli imprenditori ricevono trasparenza sulle forme di fondazioni e riconoscono quale soluzione di cassa pensione è più adatta alla loro azienda in base ai vantaggi e agli svantaggi. Con la giusta scelta del fornitore di fondi pensione e della forma di fondazione, possono ridurre i costi e migliorare i benefici dei dipendenti a lungo termine.

I piani elettorali offrono opzioni di design individuali per tutti

L'ammontare dell'avere di vecchiaia al momento del pensionamento dipende in gran parte dai contributi di risparmio mensili versati dal datore di lavoro e dal dipendente. Con l'introduzione di un piano opzionale, i datori di lavoro (o la commissione di previdenza) possono offrire ai loro dipendenti un'opzione di previdenza moderna in cui possono scegliere fino a tre diverse varianti e determinare l'importo ottimale del contributo di risparmio. Questo offre ai dipendenti un'opzione personalizzata all'interno del sistema pensionistico, con la quale possono influenzare attivamente e positivamente l'ammontare del loro futuro patrimonio pensionistico - e quindi la loro pensione.

Un'opzione per i dipendenti del quadro - il piano 1e

La maggior parte dei lavoratori dipendenti in Svizzera risparmia la maggior parte del suo patrimonio nella sua cassa pensione. Da qualche tempo, gli istituti di previdenza specializzati permettono agli assicurati di avere voce in capitolo nelle strategie d'investimento nel settore sovraobbligatorio - a condizione che il salario annuo sia di almeno 127'980 franchi. La denominazione "1e plan" deriva dall'articolo 1e dell'Ordinanza sulla previdenza professionale (OPP2).

Per questo gruppo di persone, i piani pensionistici 1e offrono una serie di vantaggi: Gli averi pensionistici sono completamente separati dagli altri averi di vecchiaia. Dal momento che la maggioranza è un'assicurazione di capitale (nessuna prestazione pensionistica), non deve più accettare alcun effetto di ridistribuzione in questo fondo. Inoltre, l'assicurato è libero di scegliere la propria strategia d'investimento tra un massimo di dieci opzioni.

Una delle virtù imprenditoriali è l'approccio attivo e orientato alla soluzione dei problemi. Nella previdenza professionale, c'è ora l'opportunità di dimostrare l'imprenditorialità a beneficio dell'azienda e dei suoi dipendenti.

All'autore:
Andreas Jäggi è un membro del team di gestione ed è con Funk dal 2010. Dal 2013 è responsabile della divisione Assicurazione personale e previdenza professionale. www.funk-gruppe.ch